Quản lý dòng tiền là việc quản lý dòng tiền thu vào và chi ra. Quản lý tốt thì DƯƠNG DÒNG TIỀN, quản lý không tốt thì ÂM DÒNG TIỀN.
Có 3 trạng thái tài chính thách thức của doanh nghiệp
- Có lãi nhưng không có tiền (dòng tiền): doanh nghiệp khó khăn về dòng tiền, luôn ở trong tình trạng giật gấu vá vai, vay khoản nọ đắp khoản kia.
- Có tiền, nhưng không có lãi: về lâu dài không có lãi cũng làm dòng tiền bóp lại
- Tệ nhất là không có cả lãi và dòng tiền,
Nếu quản lý tốt thì lợi ích quản lý dòng tiền sẽ mang lại cho bạn:
- Hiệu quả tài chính tốt hơn.
- Có dòng tiền để chủ động trong kinh doanh, để mở rộng hoặc chớp được những cơ hội đầu tư tốt.
- Đối phó tốt hơn với những rủi ro trong kinh doanh, hay những khó khăn bất thường không lường trước (ví dụ như Covid …)
A.ĐỂ QUẢN LÝ DÒNG TIỀN HIỆU QUẢ
muốn quản lý tốt dòng tiền, Chủ Doanh nghiệp sẽ cần biết có những khoản THU TIỀN CHỦ YẾU nào và có những khoản CHI TIỀN CHỦ YẾU nào trong Doanh nghiệp.
1.Những khoản thu tiền chủ yếu
- Người mua trả tiền
- Bán tài sản: để cải thiện dòng tiền, một số doanh nghiệp có thể dùng cách này. Ví dụ họ bán văn phòng đang sở hữu rồi thuê lại chẳng hạn, vừa có thể có dòng tiền hỗ trợ kinh doanh, mà vẫn tiếp tục được sử dụng tài sản…
- Thanh lý tài sản
- Vay ngân hàng
- Phát hành cổ phiếu
2.Những khoản chi tiền chủ yếu
- Chi vận hành
Trả tiền nguyện, vật liệu – Trả tiền nhân công – chi giao thông – chi quản lý – Trả lãi vay – Nộp thuế – Chi khác
- Chi mua tài sản
Mua tài sản cố định: trong cuốn Tư duy tỷ phú, Brad Sugars nói rất rõ về bẫy tiền này. Ông nói, đừng đầu tư vào những Doanh Nghiệp mà tiền chảy hết vào Tài sản. Ưu tiên tiền quay vòng cho hoạt động kinh doanh.
- Trả nợ gốc
- Cổ đông rút vốn
3.Tiền thặng dư thiếu hụt
- *(số dư) Tiền đầu kỳ
- *(số dư) Tiền đầu cộng dồn
- *Vay (hoặc trả nợ)
- *Dư nợ cộng dồn
- *Lãi vay do vay bù đắp
- *(số dư) Tiền cuối kỳ
TẦM QUAN TRỌNG CỦA QUẢN TRỊ DÒNG TIỀN TRONG DOANH NGHIỆP
- Quản trị dòng tiền một cách hiệu quả là yêu cầu cực kì bức thiết, quyết định trực tiếp đến sự sống còn của cả một doanh nghiệp
- Khái niệm lập kế hoạch dòng tiền
- Lập kế hoạch dòng tiền là việc dự kiến trước dòng tiền vào và dòng tiền ra của doanh nghiệp phát sinh trong một thời kì nhất định trong tương lai nhằm xác định số tiền thừa, thiếu và đưa ra những biện pháp nhằm tạo ra sự cân bằng thu, chi bằng tiền của doanh nghiệp.
PHƯƠNG PHÁP LẬP KẾ HOẠCH DÒNG TIỀN
Bước 1: Dự báo dòng tiền vào
Bước 2: Dự đoán dòng tiền ra
Bước 3: Tiền thặng dư thiếu hụt
B.ĐIỀU CHỈNH KẾ HOẠCH
Cách thức xử lý hụt tiền:
- Vay ngân hàng
- Hoãn chi đầu tư
- Hoãn thanh toán công nợ
Tăng kỳ hạn các khoản phải chi: kéo dài thời hạn trả nợ…
Giảm kỳ hạn các khoản phải thu: nhanh chóng thu tiền của khách hàng,….
Luân chuyển nhanh hàng tồn kho/quay thật nhiều vòng quay của vốn lưu động
C.NHỮNG THÁCH THỨC TRONG QUẢN LÝ DÒNG TIỀN
Chưa đo lường
Nhiều chủ doanh nghiệp còn không rõ khách hàng nợ mình bao nhiêu tiền, nợ từ bao giờ, thậm chí có khoản nợ còn quên đòi, tất cả là vì chưa có hệ thống đo lường, hoặc quản trị kế toán.
Tập quán của thị trường
Một số chủ doanh nghiệp nói là họ biết cách để có dòng tiền dương thông qua việc thu hồi nợ, nhưng nhiều năm qua tập quán thị trường như vậy rồi, rất khó thay đổi.
Cạnh tranh
Nhiều Chủ DN nói, “thị trường cạnh tranh, không cho nợ thì không bán được hàng”
Lịch sử để lại
Có Chủ DN khác nói, “mình đã áp dụng chính sách cho nợ cả chục năm nay, bây giờ thay đổi chính sách rất khó, không biết bắt đầu như thế nào để khách hàng chấp nhận”.
Không thúc đẩy được đội ngũ
Doanh nghiệp không biết cách triển khai để thúc đẩy nhân sự trong quản lý dòng tiền.
Doanh nghiệp có thể nhờ các chuyên gia tài chính Lập Kế hoạch dòng tiền và tư vấn điều chỉnh kế hoạch dòng tiền
